ustawa_o_funduszach_inwestycyjnych.pdf
(
773 KB
)
Pobierz
Microsoft Word - D20041546Lj
©Kancelaria Sejmu
s. 1/1
USTAWA
z dnia 27 maja 2004 r.
Opracowano na pod-
stawie: Dz.U. z 2004
r. Nr 146, poz. 1546,
z 2005 r. Nr 83, poz.
719, Nr 183, poz.
1537 i 1538, Nr 184,
poz. 1539.
o funduszach inwestycyjnych
1)
Dział I
Przepisy ogólne
Art. 1.
Ustawa określa zasady tworzenia i działania funduszy inwestycyjnych mających sie-
dzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej oraz zasady prowadzenia na teryto-
rium Rzeczypospolitej Polskiej działalności przez fundusze zagraniczne i spółki za-
rządzające.
Art. 2.
pkt 1 w art. 2 uchyla
się z dn. 24.10.2005 r.
(Dz.U. 2005 r. Nr
183, poz. 1538)
Ilekroć w ustawie jest mowa o:
[
1) prawie o publicznym obrocie papierami wartościowymi - rozumie się przez
to ustawę z dnia 21 sierpnia 1997 r. – Prawo o publicznym obrocie papie-
rami wartościowymi (Dz.U. z 2002 r. Nr 49, poz. 447, z późn. zm.
2)
);
]
1)
Niniejszą ustawą zmienia się ustawy: ustawę z dnia 24 marca 1920 r. o nabywaniu nieruchomości
przez cudzoziemców, ustawę z dnia 28 lipca 1983 r. o podatku od spadków i darowizn, ustawę z
dnia 20 grudnia 1990 r. o ubezpieczeniu społecznym rolników, ustawę z dnia 15 lutego 1992 r. o
podatku dochodowym od osób prawnych, ustawę z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości,
ustawę z dnia 27 października 1994 r. o autostradach płatnych, ustawę z dnia 14 grudnia 1994 r. o
Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, ustawę z dnia 26 października 1995 r. o niektórych formach
popierania budownictwa mieszkaniowego, ustawę z dnia 14 grudnia 1995 r. o spółdzielczych ka-
sach oszczędnościowo-kredytowych, ustawę z dnia 6 grudnia 1996 r. o zastawie rejestrowym i re-
jestrze zastawów, ustawę z dnia 21 sierpnia 1997 r. – Prawo o publicznym obrocie papierami war-
tościowymi, ustawę z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytal-
nych, ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe, ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Or-
dynacja podatkowa, ustawę z dnia 17 lipca 1998 r. o pożyczkach i kredytach studenckich, ustawę z
dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń społecznych, ustawę z dnia 18 grudnia 1998
r. o wspieraniu przedsięwzięć termomodernizacyjnych, ustawę z dnia 5 grudnia 2002 r. o dopłatach
do oprocentowania kredytów mieszkaniowych o stałej stopie procentowej, ustawę z dnia 23 stycz-
nia 2003 r. o powszechnym ubezpieczeniu w Narodowym Funduszu Zdrowia, ustawę z dnia 28 lu-
tego 2003 r. - Prawo upadłościowe i naprawcze.
2)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 2002 r. Nr 240, poz.
2055, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 84, poz. 774, Nr 124, poz. 1151, Nr 170, poz. 1651 i Nr 223,
poz. 2216 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 91, poz. 871, Nr 96, poz. 959 i Nr 116, poz. 1205.
2005-10-14
©Kancelaria Sejmu
s. 2/2
<1a) ustawie o obrocie instrumentami finansowymi – rozumie się przez to
ustawę z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi
(Dz. U. Nr 183, poz. 1538);>
<1b) ustawie o ofercie publicznej – rozumie się przez to ustawę z dnia 29
lipca 2005 r. o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instru-
mentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spół-
kach publicznych (Dz. U. Nr 184, poz. 1539);>
2) ustawie o rachunkowości - rozumie się przez to ustawę z dnia 29 września
1994 r. o rachunkowości (Dz.U. z 2002 r. Nr 76, poz. 694, z późn. zm.
3)
);
3) towarzystwie - rozumie się przez to towarzystwo funduszy inwestycyjnych
spółka akcyjna;
4) Komisji - rozumie się przez to Komisję Papierów Wartościowych i Giełd;
5) EEA – rozumie się przez to Europejski Obszar Gospodarczy;
6) OECD – rozumie się przez to Organizację Współpracy Gospodarczej i Roz-
woju;
7) państwie członkowskim – rozumie się przez to państwo inne niż Rzeczpo-
spolita Polska, które jest członkiem Unii Europejskiej;
8) państwie goszczącym - rozumie się przez to państwo członkowskie, na tery-
torium którego towarzystwo zamierza wykonywać lub wykonuje działal-
ność lub fundusz inwestycyjny otwarty zamierza zbywać lub zbywa jed-
nostki uczestnictwa;
9) funduszu zagranicznym – rozumie się przez to fundusz inwestycyjny otwar-
ty lub spółkę inwestycyjną z siedzibą w państwie członkowskim prowadzą-
ce działalność zgodnie z prawem wspólnotowym regulującym zasady zbio-
rowego inwestowania w papiery wartościowe;
10) spółce zarządzającej - rozumie się przez to podmiot lub spółkę z siedzibą w
państwie członkowskim, której podstawowa działalność polega na zarzą-
dzaniu funduszami zagranicznymi;
11) państwie macierzystym - rozumie się przez to państwo członkowskie, na te-
rytorium którego ma siedzibę fundusz zagraniczny lub spółka zarządzająca;
12) prawie wspólnotowym – rozumie się przez to akty prawne wydawane przez
instytucje i organy Unii Europejskiej;
13) oddziale – rozumie się przez to oddział w rozumieniu ustawy z dnia
19 listopada 1999 r. – Prawo działalności gospodarczej (Dz.U. Nr 101, poz.
1178, z późn. zm.
4)
), przy czym za jeden oddział uważa się wszystkie jed-
nostki organizacyjne spółki zarządzającej lub spółki zarządzającej fundu-
szami inwestycyjnymi otwartymi z siedzibą w państwach należących do
EEA, zlokalizowane na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, oraz wszyst-
dodany pkt 1a w art.
2 wchodzi w życie z
dn. 24.10.2005 r.
(Dz.U. 2005 r. Nr
183, poz. 1538)
dodany pkt 1b w art.
2 wchodzi w życie z
dn. 24.10.2005 r.
(Dz.U. z 2005 r. Nr
184, poz. 1539).
3)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 2003 r. Nr 60, poz.
535, Nr 124, poz. 1152, Nr 139, poz. 1324 i Nr 229, poz. 2276 oraz z 2004 r. Nr 96, poz. 959 i Nr
145, poz. 1535.
4)
Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 2000 r. Nr 86, poz. 958 i Nr 114, poz.
1193, z 2001 r. Nr 49, poz. 509, Nr 67, poz. 679, Nr 102, poz. 1115 i Nr 147, poz. 1643, z 2002 r.
Nr 1, poz. 2, Nr 115, poz. 995 i Nr 130, poz. 1112, z 2003 r. Nr 86, poz. 789, Nr 128, poz. 1176 i
Nr 217, poz. 2125 oraz z 2004 r. Nr 54, poz. 535 i Nr 91, poz. 870.
2005-10-14
©Kancelaria Sejmu
s. 3/3
kie jednostki organizacyjne towarzystwa zlokalizowane na terytorium pań-
stwa członkowskiego lub państwa należącego do EEA;
[14) firmie inwestycyjnej - rozumie się przez to osobę prawną lub jednostkę or-
ganizacyjną nieposiadającą osobowości prawnej z siedzibą na terytorium
państwa członkowskiego albo osobę fizyczną zamieszkałą na terytorium
państwa członkowskiego, prowadzącą, na podstawie zezwolenia odpowied-
niego organu nadzoru, działalność maklerską na terytorium państwa człon-
kowskiego, a także instytucję kredytową prowadzącą, na podstawie zezwo-
lenia odpowiedniego organu nadzoru, działalność maklerską na terytorium
państwa członkowskiego;]
<14) firmie inwestycyjnej – rozumie się przez to firmę inwestycyjną w ro-
zumieniu ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;>
15) banku krajowym - rozumie się przez to bank, o którym mowa w art. 4 ust. 1
pkt 1 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe (Dz.U. z 2002 r.
Nr 72, poz. 665, z późn. zm.
5)
);
16) banku zagranicznym - rozumie się przez to bank, o którym mowa w art. 4
ust. 1 pkt 2 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe;
17) instytucji kredytowej - rozumie się przez to instytucję kredytową, o której
mowa w art. 4 pkt 17 ustawy z dnia 29 sierpnia 1997 r. – Prawo bankowe;
[18) instrumentach pochodnych – rozumie się przez to papiery wartościowe, o
których mowa w art. 3 ust. 3 prawa o publicznym obrocie papierami warto-
ściowymi, oraz inne prawa majątkowe, których cena rynkowa bezpośrednio
lub pośrednio zależy od kształtowania się ceny rynkowej, walut obcych lub
od zmiany wysokości stóp procentowych;]
<18) instrumentach pochodnych – rozumie się przez to prawa majątkowe,
których cena rynkowa zależy bezpośrednio lub pośrednio od ceny lub
wartości papierów wartościowych, o których mowa w art. 3 pkt 1 lit. a
ustawy o obrocie instrumentami finansowymi, oraz inne prawa mająt-
kowe, których cena rynkowa bezpośrednio lub pośrednio zależy od
kształtowania się ceny rynkowej walut obcych lub od zmiany wysokości
stóp procentowych;>
19) niewystandaryzowanych instrumentach pochodnych – rozumie się przez to
instrumenty pochodne, które są przedmiotem obrotu poza rynkiem zorgani-
zowanym, a ich treść jest lub może być przedmiotem negocjacji między
stronami;
20) bazie instrumentów pochodnych – rozumie się przez to papiery wartościo-
we, instrumenty rynku pieniężnego lub inne prawa majątkowe, a także okre-
ślone indeksy, kursy walut, stopy procentowe, stanowiące podstawę do usta-
lenia ceny instrumentu pochodnego lub niewystandaryzowanego instrumen-
tu pochodnego;
21) instrumentach rynku pieniężnego - rozumie się przez to papiery wartościowe
lub prawa majątkowe inkorporujące wyłącznie wierzytelności pieniężne, o
nowe brzmienia pkt
14 i 18 w art. 2
wchodzą w życie z
dn. 24.10.2005 r.
(Dz.U. 2005 r. Nr
183, poz. 1538)
5)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz.U. z 2002 r. Nr 126, poz.
1070, Nr 141, poz. 1178, Nr 144, poz. 1208, Nr 153, poz. 1271, Nr 169, poz. 1385 i 1387 i Nr 241,
poz. 2074, z 2003 r. Nr 50, poz. 424, Nr 60, poz. 535, Nr 65, poz. 594, Nr 228, poz. 2260 i Nr 229,
poz. 2276 oraz z 2004 r. Nr 64, poz. 594, Nr 594, poz. 68, poz. 623, Nr 96, poz. 959 i Nr 121, poz.
1264.
2005-10-14
©Kancelaria Sejmu
s. 4/4
terminie realizacji praw liczonym od dnia ich wystawienia, nie dłuższym
niż rok, których wartość może być ustalona w każdym czasie i co do któ-
rych istnieją popyt i podaż umożliwiające ich nabywanie i zbywanie
w sposób ciągły, przy czym przejściowa utrata płynności przez papier war-
tościowy lub prawo majątkowe nie powoduje utraty przez ten papier lub
prawo statusu instrumentu rynku pieniężnego;
[22) rynku zorganizowanym – rozumie się przez to wyodrębniony pod względem
organizacyjnym i finansowym system obrotu działający regularnie i zapew-
niający jednakowe warunki zawierania transakcji oraz powszechny i równy
dostęp do informacji o tych transakcjach, zgodnie z zasadami określonymi
przez właściwe przepisy kraju, w którym obrót ten jest dokonywany, a w
szczególności publiczny obrót papierami wartościowymi, dokonywany na
rynku regulowanym na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej, na zagranicz-
nym rynku regulowanym lub wtórny obrót papierami wartościowymi pro-
wadzony na podstawie zezwolenia Komisji, o którym mowa w art. 92 prawa
o publicznym obrocie papierami wartościowymi;]
<22) rynku zorganizowanym – rozumie się przez to wyodrębniony pod
względem organizacyjnym i finansowym system obrotu działający re-
gularnie i zapewniający jednakowe warunki zawierania transakcji oraz
powszechny i równy dostęp do informacji o transakcjach, zgodnie z za-
sadami określonymi przez właściwe przepisy kraju, w którym obrót ten
jest dokonywany, a w szczególności obrót zorganizowany, o którym
mowa w ustawie o obrocie instrumentami finansowymi;>
<22a) rynku regulowanym – rozumie się przez to rynek, o którym mowa w
art. 14 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;>
23) bliskich powiązaniach - rozumie się przez to posiadanie bezpośrednio lub
pośrednio ponad 20% kapitału innego podmiotu lub prawa do wykonywa-
nia co najmniej 20% głosów w organach innego podmiotu, lub sprawowanie
przez podmiot kontroli, lub współkontroli nad innym podmiotem w zakresie
określonym w art. 3 ust. 1 pkt 37 ustawy o rachunkowości;
24) grupie kapitałowej – rozumie się przez to podmiot dominujący wraz z pod-
miotami od niego zależnymi;
[25) podmiocie dominującym – rozumie się przez to podmiot dominujący w ro-
zumieniu prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi;]
<25) podmiocie dominującym – rozumie się przez to podmiot dominujący
w rozumieniu ustawy o ofercie publicznej;>
[26) podmiocie zależnym - rozumie się przez to podmiot zależny w rozumieniu
prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi;]
<26) podmiocie zależnym – rozumie się przez to podmiot zależny w rozu-
mieniu ustawy o ofercie publicznej;>
[27) zarządzaniu cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie - ro-
zumie się przez to zarządzanie cudzym pakietem papierów wartościowych
na zlecenie w rozumieniu prawa o publicznym obrocie papierami warto-
ściowymi;]
<27) zarządzaniu cudzym pakietem papierów wartościowych na zlecenie –
rozumie się przez to zarządzanie portfelem w rozumieniu art. 75 ust. 1
ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;>
nowe brzmienie pkt
22 i dodany pkt 22a
w art. 2 wchodzą w
życie z dn. 24.10.2005
r. (Dz.U. 2005 r. Nr
183, poz. 1538)
nowe brzmienie pkt
25 i 26 w art. 2
wchodzi w życie z dn.
24.10.2005 r. (Dz.U. z
2005 r. Nr 184, poz.
1539).
2005-10-14
nowe brzmienia pkt
27 i 28 w art. 2
wchodzą w życie z
dn. 24.10.2005 r.
(Dz.U. 2005 r. Nr
183, poz. 1538)
©Kancelaria Sejmu
s. 5/5
[28) doradztwie w zakresie obrotu papierami wartościowymi - rozumie się przez
to doradztwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi w rozumieniu
prawa o publicznym obrocie papierami wartościowymi;]
<28) doradztwie w zakresie obrotu papierami wartościowymi – rozumie się
przez to doradztwo inwestycyjne w zakresie instrumentów finansowych
w rozumieniu art. 76 ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;>
29) krótkiej sprzedaży - rozumie się przez to technikę inwestycyjną, która opie-
ra się na założeniu osiągnięcia zysku w wyniku spadku cen określonych pa-
pierów wartościowych, instrumentów rynku pieniężnego, instrumentów po-
chodnych lub tytułów uczestnictwa w instytucjach zbiorowego lokowania
od momentu realizacji zlecenia sprzedaży tych praw, o ile zostały pożyczo-
ne w celu rozliczenia transakcji przez inwestora lub przez podmiot realizu-
jący na rachunek inwestora zlecenie sprzedaży, albo nabyte w tym celu
przez jeden z tych podmiotów na podstawie umowy lub umów zobowiązu-
jących zbywcę do dokonania w przyszłości odkupu od nabywcy takich sa-
mych praw, do momentu wymagalności roszczenia o zwrot sprzedanych w
ten sposób praw;
30) puli wierzytelności – rozumie się przez to grupę jednolitych rodzajowo wie-
rzytelności, przynoszących regularny dopływ kapitału, posiadanych i wyod-
rębnionych przez inicjatora sekurytyzacji, z których każda wierzytelność
spełnia kryteria określone w statucie funduszu;
31) inicjatorze sekurytyzacji – rozumie się przez to jednostkę samorządu teryto-
rialnego, związek jednostek samorządu terytorialnego lub podmiot prowa-
dzący działalność gospodarczą, zbywające funduszowi sekurytyzacyjnemu
pulę wierzytelności albo zobowiązujące się do przekazywania funduszowi
sekurytyzacyjnemu wszystkich świadczeń otrzymanych przez nie z określo-
nej puli wierzytelności;
32) sekurytyzowanych wierzytelnościach – rozumie się przez to wierzytelności
stanowiące przedmiot lokat funduszu sekurytyzacyjnego oraz wierzytelno-
ści wyodrębnione przez inicjatora sekurytyzacji albo inny podmiot, który
zawarł z funduszem umowę zobowiązującą go do przekazywania fundu-
szowi świadczeń uzyskanych w związku z tymi wierzytelnościami;
33) danych osobowych - rozumie się przez to imiona i nazwisko, datę i miejsce
urodzenia, adres zamieszkania, a w przypadku obywateli Rzeczypospolitej
Polskiej także numer PESEL;
[34) papierach wartościowych - rozumie się przez to zbywalne papiery warto-
ściowe, o których mowa w art. 3 ust. 1 i 2 prawa o publicznym obrocie pa-
pierami wartościowymi.]
<34) papierach wartościowych – rozumie się przez to papiery wartościowe,
o których mowa w art. 3 pkt 1 ustawy o obrocie instrumentami finan-
sowymi, z wyłączeniem instrumentów pochodnych;>
<35) zdematerializowanych papierach wartościowych – rozumie się przez to
papiery wartościowe, o których mowa w art. 5 ust. 1 zdanie pierwsze
ustawy o obrocie instrumentami finansowymi;>
<36) publicznych certyfikatach inwestycyjnych – rozumie się przez to cer-
tyfikaty inwestycyjne, których emisja jest związana z obowiązkiem uzy-
skania zatwierdzenia prospektu emisyjnego lub złożenia zawiadomienia
zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy o ofercie publicznej lub do-
dodane pkt 36 i 37 w
art. 2 wchodzą w
życie z dn. 24.10.2005
r. (Dz.U. z 2005 r. Nr
184, poz. 1539).
nowe brzmienie pkt
34 i dodany pkt 35 w
art. 2 wchodzą w
życie z dn. 24.10.2005
r. (Dz.U. 2005 r. Nr
183, poz. 1538)
2005-10-14
Plik z chomika:
nakaszatanka
Inne pliki z tego folderu:
ustawa o rachunkowosci.pdf
(559 KB)
zasady_etyki.doc
(59 KB)
kodeks cywilny.pdf
(920 KB)
kodeks spólek handlowych.pdf
(706 KB)
prawo dewizowa.pdf
(309 KB)
Inne foldery tego chomika:
Zgłoś jeśli
naruszono regulamin