Funkcje współczesnego banku na przykładzie Banku Handlowego w Warszawie SA.
Wstęp........................................................................................................... 3.
Rozdział I. Przedstawienie Banku Handlowego......................................... 5.
1.1. Historia i dzień dzisiejszy Banku Handlowego w Warszawie SA.... 5.
1.2. Kalendarium...................................................................................... 6.
Rozdział II. Podstawowe funkcje banków w gospodarce........................... 8.
2.1. Podstawowe funkcje banków w gospodarce........................................ 8.
Rozdział III. Operacje pasywne banków.................................................... 11.
3.1. Operacje pasywne banków.................................................................. 11.
3.2. Rachunek bankowy.............................................................................. 12.
3.3. Rodzaje rachunków bankowych.......................................................... 14.
3.4. Pieniądze na rachunkach bieżących..................................................... 17.
3.5. Oszczędności gospodarstw domowych................................................ 19.
3.6. Lokaty bankowe................................................................................... 25.
Rozdział IV. Operacje aktywne banków..................................................... 26.
4.1. Podział operacji aktywnych banku....................................................... 26.
4.2. Umowa kredytu.................................................................................... 26.
4.3. Przebieg postępowania kredytowego................................................... 31.
4.4. Rodzaje kredytów................................................................................. 34.
4.5. Leasing. ................................................................................................ 43.
4.6. Faktoring............................................................................................... 46.
4.7. Gwarancje bankowe............................................................................. 48.
Rozdział V. Pozostałe funkcje banków....................................................... 51 .
5.1. Polecenie przelewu............................................................................... 51.
5.2. Czek.........................................................................2.1. PRozdział VI. Wyniki finans.
5.3. Akredytywa dokumentowa................................................................... 54.
5.4. Rola banków na rynku papierów wartościowych....owe Banku ego....................
5.5. Pozostałe usługi banków....................................................................... 58.
Rozdział VI. Wyniki finansowe Banku Handlowego.................... 60.i są jednymi .
6.1. Kredyty i inne zaangażowania obciążone ryzykiemz najważniejszychnk otwarcia ws.
6.2. Zaangażowania pozabilansowe............................................................. 61.
6.3. Leasing................................................................................................... 62.
6.4. Faktoring................................................................................................ 63.
6.5. Działalność na pierwotnym rynku kapitałowym –emisje...................... 63.
6.6. Usługi powiernicze................................................................................. 64.
6.7. Bankowość detaliczna............................................................................ 65.
6.8. Fundusze inwestycyjne i emerytalne. .................................................. 66.
Podsumowanie............................................................................................... 68.
Bibliografia.................................................................................................... 69.
Wstęp.
Wybór tematu wiąże się z odbytą praktyką w Banku Handlowym w Warszawie SA. Pozwoliło to zapoznać się bliżej z funkcjonowaniem banku „od podszewki”. Właśnie to doświadczenie dało podstawę do napisania pracy licencjackiej o funkcjach współczesnego banku.
Pracę podzielono na dwie podstawowe części: teoretyczną (zawierającą wszystkie informacje dotyczące omawianego tematu) oraz praktycznej (zawierającej oryginalne wyniki finansowe Banku Handlowego, ilustrujące praktyczne zastosowanie instrumentów bankowych takich jak: kredyty, gwarancje bankowe, akredytywę, rodzaje i cechy rachunków bankowych itp.). Obejmuje ona okres od 1998 do 1999 roku.
Celem pracy jest zilustrowanie funkcji współczesnych banków oraz ich wpływu zarówno na życie przeciętnego obywatela jak i działalność wielkich firm.
W rozdziale pierwszym zawarto podstawowe informacje o Banku Handlowym w Warszawie S.A. takie jak: historia jego powstania oraz działalności do dnia dzisiejszego. Znajduje się tu także kalendarium najważniejszych wydarzeń które miały miejsce podczas jego 131 letniego funkcjonowania.
W rozdziale drugim opisano podstawowe funkcje banków w gospodarce. Jest w nim mowa o realizowaniu przez banki koncentracji kapitałów, transformacji kapitałów, o realizowaniu rozliczeń finansowych oraz innych usług na rzecz podmiotów gospodarczych i ludności.
Rozdział trzeci zawiera wszelkie informacje dotyczące operacji pasywnych banków, do których należą m. in.: gromadzenie depozytów jednostek gospodarczych i osób fizycznych. Szczegółowo opisano rodzaje i cechy rachunków bankowych , przepływ pieniądza na rachunkach bieżących, sposoby lokowania oszczędności gospodarstw domowych oraz lokaty bankowe.
Rozdział czwarty mówi o operacjach aktywnych banku, takich jak: kredyty, leasing, faktoring i gwarancje bankowe.
W rozdziale piątym omówiono pozostałe funkcje banków wśród których znalazły się: polecenie przelewu, czek, akredytywa dokumentowa oraz rola banków na rynku papierów wartościowych.
Rozdział szósty zawiera wyniki finansowe Banku Handlowego w Warszawie SA. z roku 1999, które ilustrują praktyczne zastosowanie wyżej wymienionych instrumentów bankowych oraz ich wpływ na wyniki finansowe omawianej przeze mnie instytucji.
Rozdział I. Przedstawienie Banku Handlowego.
1.1 Historia i dzień dzisiejszy Banku Handlowego
Bank Handlowy w Warszawie SA jest czołowym polskim bankiem komercyjnym, specjalizującym się w obsłudze dużych i średnich przedsiębiorstw. Wartość kapitałów własnych stanowi około 10% kapitałów całego polskiego sektora bankowego, dzięki czemu może zaoferować swoim klientom pełen zakres usług oraz sprostać ich szeroko rozumianym potrzebom finansowym. Coraz ważniejszymi dla Banku Handlowego stają się klienci indywidualni, którzy obsługiwani są przez Handlobank, detaliczną część banku.
Założony w 1870 roku w Warszawie, Bank Handlowy był pierwszą polską instytucją finansową w formie spółki akcyjnej. Jest jednym z najstarszych banków w Europie, działającym nieprzerwanie pomimo wielokrotnych zmian warunków politycznych i gospodarczych oraz wojennych zniszczeń. Od początku swego istnienia wpisany jest w europejski system bankowy. „Równolatkami” Banku Handlowego są m.in.: Deutshe Bank, Bayerrishe Vereinshbank, Den Danshe Bank, Svenska Handelesbanken.
Przekształcenia gospodarcze, jakie nastąpiły w Polsce po 1989 roku, w tym liberalizacja i demonopolizacja polskiego systemu bankowego, spowodowały utworzenie wolnego rynku usług bankowych. Dla Banku Handlowego oznaczało to zakończenie, trwającego od lat 60 –tych, monopolu w dziedzinie rozliczeń handlu zagranicznego oraz konieczność podjęcia szybkich działań dostosowawczych.
Dzisiaj Bank Handlowy w Warszawie SA to uniwersalny bank komercyjny nastawiony na zaspokajanie wszelkich potrzeb swoich klientów.
30 czerwca 1997 po prawie 60 latach powrócił na warszawską giełdę. Była to jedna z największych i najbardziej skomplikowanych transakcji prywatyzacyjnych w Europie Środkowej. Przeprowadzona została w formie publicznej oferty sprzedaży akcji, a także negocjacji z grupą największych, międzynarodowych instytucji finansowych. Prywatyzacja zakończyła się pełnym sukcesem. Bank Handlowy pozyskał renomowanych, znanych w świecie inwestorów stabilnych: JP Morgan, Swedbank i Zurich Group, szeroką grupę inwestorów instytucjonalnych, z których większość to czołowe instytucje finansowe ze Stanów Zjednoczonych i Europy oraz prawie sto czterdzieści tysięcy inwestorów indywidualnych.
1.2 Kalendarium
1870 –rozpoczęcie działalności Banku Handlowego w Warszawie i pierwsze notowanie jego akcji na warszawskiej giełdzie
1871 –otwarcie pierwszego oddziału Banku w Petersburgu
1874 –budowa siedziby ganku u zbiegu ulic Trałgutta i Czackiego
1879 –uruchomienie krajowych placówek Banku w Łodzi, Sosnowcu, Częstochowie , Będzinie, Lublinie i Kaliszu
1912 –wprowadzenie akcji Banku na giełdę berlińską
1917 –likwidacja oddziałów Banku w Petersburgu i Kijowie
1922 –pierwsi zagraniczni akcjonariusze Banku
1939 –44 –ograniczenie działalności Banku
1945 –podjęcie działalności operacyjnej Banku w Łodzi
1948 –przeniesienie siedziby Banku do Warszawy
1964 –przejęcie obsługi bankowej handlu zagranicznego
1979 –utworzenie oddziału banku w Londynie
1980 –utworzenie przedstawicielstwa w Nowym Jorku
1988 –włączenie Banku do międzynarodowej sieci rozliczeniowej SWIFT
1992 –93 –utworzenie przedstawicielstw Banku w Moskwie i Berlinie
1996 –utworzenie fundacji bankowej im. Leopolda Kronenberga
1997 –prywatyzacja Banku i powrót jego akcji na warszawską giełdę
1998 –utworzenie przedstawicielstwa Banku w Kijowie
1998 –rozpoczęcie działalności Handlobanku pionu bankowości detalicznej
Rozdział II. Podstawowe funkcje banków w gospodarce.
2.1. Podstawowe funkcje banków w gospodarce.
Specyfikacja banków wynika w znacznej mierze z pełnienia przez nie szczególnej funkcji w gospodarce. Funkcje gospodarcze banków są zasadniczo odmienne od funkcji przedsiębiorstw usługowych.
W pewnym uproszczeniu można stwierdzić , że banki pełnią trzy zasadnicze funkcje. Pierwszą z nich jest realizowana przez banki koncentracja kapitałów, polegająca na wykorzystywaniu drobnych oszczędności do wielkich inwestycji bankowych. System bankowy jest zasilany w ponad dwóch trzecich drobnymi oszczędnościami , dzięki którym dokonywane duże inwestycje finansowe(np. kredyty znacznych rozmiarów). W Polsce oszczędności gospodarstw domowych stanowiły w 1995 roku około 71% wszystkich depozytów bankowych : większość z tych gospodarstw domowych miała w bankach depozyty nigdy nie przekraczające 2 tyś. PLN. Udzielane przez banki kredyty gospodarcze przekraczają tę wartość wiele razy. Bank przekształca więc drobne oszczędności w wielkie inwestycje ( stąd pojęcie „transformacji ilościowej pieniądza” przez system bankowy ). W praktyce oznacza to, że bank przyjmuje na siebie duże ryzyko, ale też zapewnia sobie źródła zysków.
Drugą z podstawowych funkcji banków jest transformacja pieniądza w czasie. Większość pieniędzy jest składana w bankach na czas nieokreślony (czyli na konta bieżące ) i na krótkie terminy. Pieniądze te są wykorzystywane przez bank do operacji na dłuższe terminy, niekiedy nawet kilkuletnie.
Wielka różnica w stopie procentowej lokat bieżących i depozytów krótkoterminowych z jednej strony, a oprocentowania długoterminowych kredytów i papierów wartościowych z drugiej , przynosi bankom zysk. Także i ta funkcja banków wiąże się z bardzo dużym ryzykiem, wymaga ona prowadzenia umiejętnej polityki .
Trzecią z podstawowych funkcji banków jest realizacja rozliczeń finansowych między różnymi czynnikami życia gospodarczego. Jest ona dokonywana na tak wielką skalę , że nie mogły by jej realizować żadne inne przedsiębiorstwa (niektóre banki przeprowadzają wiele milionów operacji rozliczeniowych rocznie ). Wiele z tych operacji rozliczeniowych ma bardzo złożony charakter.[1]
Oprócz wymienionych, banki świadczą w coraz szerszym zakresie także inne usługi na rzecz podmiotów gospodarczych i ludności (np.: pośrednictwo w zakresie obrotu papierami wartościowymi czy złożone operacje dewizowe). Większość takich usług pełnią także i inne instytucje, dla których banki są konkurentami. W walce konkurencyjnej banki dysponują poważnymi atutami , stąd też zakres usług świadczonych przez banki szybko rośnie.
Specyfikacja banków sprawiła, że mają one wyjątkowo dużą liczbę klientów. Ankiety wykazują, że z usług banków przynajmniej raz w miesiącu korzysta ponad 7 milionów osób. Coraz szersze wprowadzanie wypłat pensji za pośrednictwem ra chunków bieżących sprawia , że liczba klientów banków będzie nadal szybko rosła, tym bardziej , że około połowa dorosłych Polaków nigdy nie korzysta z usług banku. Poniższy rysunek pokazuje rezultaty badania powszechności usług bankowych w Polsce, przeprowadzonego przez Pentor w kwietniu 1996 roku.
Odpowiedź na pytanie: „jak często korzysta pan (pani) z usług banku?
Opracowane na podstawie sondażu Pentor. Cyt. za: Rzeczpospolita z 17 kwietnia 1998r.
3.1 Operacje pasywne banków -polegają na gromadzeniu depozytów jednostek gospodarczych i innych osób prawnych, a także wkładów oszczędnościowych osób fizycznych. Nazwa pochodzi od pasywów, czyli strony bilansu banku, po której występują zebrane depozyty jako zobowiązania wobec klientów.
Operacje pasywne są nazywane również operacjami biernymi, gdyż bank jakby biernie czeka na przyjęcie depozytu, w odróżnieniu od operacji czynnych związanych ze znalezieniem sposobów zagospodarowania posiadanych środków.
Zebrane depozyty, zwane inaczej kapitałami obcymi, pochodzą z różnych źródeł. Mogą to być:
· Pieniądze znajdujące się na rachunkach bankowych jednostek gospodarczych, czyli pieniądz transakcyjny
· Wkłady oszczędnościowe osób fizycznych
· Lokaty terminowe podmiotów gospodarczych i jednostek budżetowych
· Lokaty przejęte od innych banków
· Kredyt zaciągnięty w banku centralnym
· Pieniądze z emisji własnych papierów wartościowych
Depozyty te mogą mieć formę wkładów złotowych lub walutowych, przy czym większość walutowych pochodzi od osób fizycznych i ma charakter wkładów terminowych.
W praktyce decydującą rolę odgrywają dwie pierwsze pozycje, tzn. pieniądze na rachunkach bieżących i wkłady oszczędnościowe gospodarstw domowych (...
klejarka